Облік ПДВ при веденні взаєморозрахунків за замовленнями та розрахунковими документами

Значення позначки Автопідбір (у документах надходження/витрати коштів) і Автозакриття передоплат (у накладних/актах) впливають на визначення першої події, а отже — на формування проводок з ПДВ.

Якщо позначка активна - Автоматичний режим:

• перша подія визначається по замовленню в цілому;
• система враховує всі оплати і відвантаження в хронологічному порядку;
• податкові зобов’язання формуються за тим, що відбулося першим у межах замовлення.

Якщо це Ручний режим:

• перша подія визначається за розрахунковим документом, який ви пов’язали;
• важливо, яка саме оплата прив’язана до якого відвантаження;
• податкові зобов’язання формуються на підставі цього зв’язку.

Варіанти створення створення ПН

1. У випадку передоплати податкову накладну можна створити:

• на підставі замовлення;
• або на підставі документа надходження коштів;

використовуйте кнопку Створити на підставі поточного документа.

2. Післяплата (перша подія — відвантаження) податкову накладну можна створити:

• на підставі замовлення;
• або на підставі документа відвантаження / акта;

використовуйте кнопку Створити на підставі поточного документа.

3. Створення накладних через Контроль виписки ПН

Приклад створення податкової накладної на підставі замовлення, до якого прив’язані документи оплати та відвантаження

1. Перейдіть у замовлення та натисніть кнопку Створити на підставі поточного документа — ПН.
2. Під час створення відкриється список пов’язаних із замовленням документів.

Оберіть документ, який формує першу подію.

У даному прикладі — це документ Надходження коштів.

3. Після вибору відкриється Майстер виписки ПН.
4. Майстер автоматично:

• визначить першу подію;
• виконає розподіл податкових зобов’язань пропорційно оплаті по номенклатурі, зазначеній у замовленні.

5. Натисніть ОК — податкова накладна буде створена.

Оновлено: 05/05/2026