Звіт за строками дебіторської/кредиторської — призначений для аналізу заборгованості підприємства станом на обрану дату. Звіт допомагає контролювати розрахунки з контрагентами, відстежувати строки виникнення та погашення заборгованості, виявляти прострочені суми та оцінювати стан дебіторської, кредиторської й іншої заборгованості підприємства.

Звіт доступний у розділах:

• Продажі ► Заборгованість покупців за строками — автоматично відображаються розрахунки з покупцями.
• Закупівлі ► Заборгованість постачальників за строками — автоматично відображаються розрахунки з постачальниками.

Особливості формування звіту

• Звіт формується у валюті виникнення заборгованості.
• Якщо заборгованість обліковується в іноземній валюті, суми у звіті відображаються у цій валюті без перерахунку в гривню.

Інтерактивність (клікабельність)

Дані у звіті є клікабельними. Якщо натиснути на будь-яку суму в колонках заборгованості, відкриється звіт «Розрахунки з покупцями/постачальниками».

Умови відображення заборгованості

Для відображення заборгованості:

• У замовленні або рахунку на вкладці Розрахунки необхідно заповнити поле Сплатити до.
• Якщо облік розрахунків ведеться за розрахунковими документами, дату оплати потрібно вказати у документі відвантаження або надання послуг.

Вкладка "Колонки"

Взаєморозрахунки

У налаштуваннях можна самостійно обрати вид взаєморозрахунків зі списку: з покупцями або постачальниками.

Налаштування періодів заборгованості

У цьому розділі можна налаштувати періоди, за якими у звіті буде групуватися заборгованість. За замовчуванням встановлені такі періоди:

• від 0 до 30 днів;
• від 31 до 60 днів;
• від 61 до 90 днів;
• понад 90 днів.

Періоди у звіті відображаються автоматично залежно від наявності заборгованості.

Якщо за певний період заборгованість відсутня (наприклад, від 61 до 90 днів), такий період у звіті не відображатиметься.

Для роботи з періодами використовуйте кнопки:

• Додати (іконка «плюс») — створення нового періоду.
• Видалити (іконка «мінус») — видалення обраного періоду.
• Редагувати — змінити кількість днів у періоді. Для цього двічі натисніть на значення в колонці Кількість днів.
• Опис — за потреби можна додати власний коментар або назву періоду.

Після додавання нового періоду та повторного натискання кнопки Сформувати, стандартні періоди автоматично замінюються на налаштовані користувачем.

Якщо найбільший заданий період становить, наприклад, 60 днів, у звіті додатково відображатиметься колонка «60+» — для заборгованості зі строком понад 60 днів.

Система автоматично впорядковує періоди та формує інтервали.

Наприклад:

• якщо вказати 30 — буде створено період від 0 до 30 днів;
• якщо потім додати 12 — система автоматично перерахує інтервали: від 0 до 12 днів; від 13 до 30 днів.

Втрачена вигода від простроченої заборгованості

Збитки від прострочення, грн — це орієнтовний втрачений дохід через те, що гроші від клієнта не надійшли вчасно, і ви не могли ними користуватись.

Як саме це рахується

Система рахує, скільки б ви заробили на цих грошах, якби вони були у вас і лежали, наприклад, на депозиті або використовувались в обороті.

Формула логіки така:

• береться сума простроченої заборгованості;
• враховується кількість днів прострочення;
• застосовується банківський відсоток, який ви вказали в налаштуваннях;
• якщо борг у валюті — перераховується у гривні за вибраною валютою.

Що потрібно для коректного розрахунку

Обов’язково мають бути заповнені:

1. Банківський відсоток (річний) у налаштуваннях
2. Валюта

Без цих даних поле буде:

• порожнє
• або дорівнювати 0 грн

Важливо!

Це аналітичний показник, він:

• ❌ не формує бухгалтерських проводок
• ❌ не впливає на фінансовий результат
• ✅ використовується для аналізу втрат від прострочених оплат

Формула натупна 👇

Збитки = Сума боргу × (Банківський % / 100) × (К-сть днів прострочки / 365)

Підставимо тестові дані:

• сума боргу — 150000 грн
• банківський відсоток — 5 %
• днів прострочки — 114

Підсумок: 150 000 × 5% × 114 / 365 = 2 342,70 грн втраченої вигоди

Це означає, що через те, що клієнт затримав оплату на 114 днів, ви умовно втратили 2342,70 грн можливого доходу, який могли б отримати, користуючись цими грошима.

Вкладка "Відбір"

За замовчуванням у звіті в період від 0 до n днів потрапляють також документи без прострочення. Щоб у звіті відображалась лише прострочена заборгованість, у налаштуваннях встановіть прапорець Відображати тільки прострочену заборгованість.

Умови відбору

На вкладці Відбір також можна налаштувати фільтрацію даних у звіті за:

• підприємцем (якщо в базі ведеться облік кількох підприємств);
• покупцем або постачальником;
• угодою (рахунком, замовленням, договором);
• видом бізнесу (якщо використовується цей режим);
• розрахунковим документом.

Друк та експорт

Для збереження налаштувань звіту скористайтеся функцією Збереження та вибір налаштувань форми.

Надрукуйте або збережіть звіт у форматі Excel, PDF або CSV.

Оновлено: 14/05/2026