> ## Knowledge Base Index
> Fetch the complete knowledge base index at: https://help.dilovod.ua/sitemap.xml
> Use this file to discover available pages before exploring further.
> Pure-Markdown content can be obtained by appending a '.md' suffix to the content URLs listed in the sitemap (without the trailing slash).

# Облік ПДВ при веденні взаєморозрахунків без договорів за розрахунковими документами

|| Якщо ви працюєте без рахунків/замовлень як окремих документів на умовах передоплати, не рекомендуємо вибирати даний облік взаєморахунків, адже при створенні податкової накладної на таку передплату номенклатуру, кількість та ціну треба буде вносити вручну.

**Значення позначки Автопідбір (у документах надходження/витрати коштів) і Автозакриття передоплат (у накладних/актах) впливають на визначення першої події, а отже — на формування проводок з ПДВ.**

Якщо у вас **немає договорів і замовлень**, а є тільки розрахункові документи, тоді система орієнтується саме на них.
Якщо позначка активна - **Автоматичний режим:**
* перша подія визначається за хронологією документів;
* якщо спочатку була оплата — ПДВ виникає на дату оплати;
* якщо спочатку було відвантаження — ПДВ виникає на дату накладної/акта;
* система автоматично співставляє оплати і відвантаження.

Якщо це **Ручний режим:**
* перша подія визначається за розрахунковим документом, який ви пов’язали;
* важливо, яка саме оплата прив’язана до якого відвантаження;
* податкові зобов’язання формуються на підставі цього зв’язку.

||| У ручному режимі користувач самостійно встановлює зв’язки між документами, і це можна зробити не в хронологічному порядку. Саме цей зв’язок і визначає першу подію, тому важливо уважно контролювати, які документи між собою пов’язані.

---

###### Варіанти створення створення ПН

1. У випадку передоплати податкову накладну можна створити:
* на підставі документа надходження коштів;
використовуйте кнопку **Створити на підставі поточного документа**.

![](https://storage.crisp.chat/users/helpdesk/website/-/e/d/9/3/ed939352f97ce800/2026-05-0511-27_1cf71dy.png =1050x495)

2. Післяплата (перша подія — відвантаження) податкову накладну можна створити:
*  на підставі документа відвантаження / акта;
використовуйте кнопку **Створити на підставі поточного документа**.

![](https://storage.crisp.chat/users/helpdesk/website/-/e/d/9/3/ed939352f97ce800/2026-05-0511-29_jurxa.png =1050x502)

3.  Створення накладних через [Контроль виписки ПН](https://help.dilovod.ua/uk/article/kontrol-vipiski-podatkovih-nakladnih-pnrk-1cmzv2p/)

---

**Приклад: зарахування частини оплати в рахунок майбутніх відвантажень (ручний режим, Автопідбір = Ні)**

Створюємо документ оплати. У платіжному документі є 2 рядки:
* в одному рядку заповнене поле Розрахунковий документ;
* в іншому — не заповнене.
У такому випадку:
**1 рядок (із розрахунковим документом):**
* оплата прив’язана до відвантаження;
* перша подія вже визначена по цьому відвантаженню;
* податкові зобов’язання не виникають;
* проводки з ПДВ не формуються.
**2 рядок (без розрахункового документа):**
* оплата не прив’язана до відвантаження;
* саме цей рядок визначає першу подію;
* виникають податкові зобов’язання з ПДВ;
* формуються проводки: Дт 6431 Кт 6432.
У ручному режимі визначення першої події відбувається **окремо по кожному рядку платіжного документа**.

![](https://storage.crisp.chat/users/helpdesk/website/-/e/d/9/3/ed939352f97ce800/animaciya2_apn6tv.gif =1050x496)